2026 자금세탁방지 TPAC 자격증 기출문제 200문항 정답 및 해설

 

2026 자금세탁방지 TPAC 자격증 기출문제 200문항 정답 및 해설

자금세탁방지TPAC 기출문제.pdf

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설명 : ① 한국금융연수원 주관 자금세탁방지 업무능력 검정시험 TPAC 대비를 위한 총 200문항 분량의 과목별 기출문제집 구성 자료입니다. *실제 수험자 30여명이 공동으로 복원한 자료입니다. ② 공식 출제 기준에 맞춰 제1과목 자금세탁방지 제도 100문항, 제2과목 자금세탁방지 실무 100문항으로 구성하여 세부 6개 영역을 차례대로 학습할 수 있습니다. ③ 글로벌 기준부터 국내 법률 체계, 위험평가, 고객확인의무, 보고제도까지 수험에 필요한 핵심 영역별 문항 배분을 반영해 효율적인 실전 연습이 가능하도록 제작했습니다.

자금세탁방지 업무능력 검정시험 (TPAC) 200문항 기출문제집 제1과목: 자금세탁방지 제도 (총 100문항) 01장. 자금세탁방지 글로벌 기준 (40문항) - 01절. 자금세탁방지(AML) 및 테러자금조달차단(CFT) 일반개요 - 02절. FATF(금융액션태스크포스) 40개 권고사항 및 국제기구 기준 - 03절. 주요국(미국, EU 등) 감독기관 및 글로벌 법률체계 - 04절. 가상자산(VASP), 무역기반(TBML), 전문직(DNFBP) 관련 국제기준 02장. 국내 자금세탁방지 제도 (60문항) - 01절. 국내 AML/CFT 법률 체계 (특금법, 범죄수익은닉규제법, 테러자금금지법 등) - 02절. 금융정보분석원(FIU)의 역할과 검사·감독·제재 체계 - 03절. 금융회사 등의 내부통제체계 구축 및 이행 의무 - 04절. 국내 제도 관련 유권해석 및 주요 법적 검토사항 제2과목: 자금세탁방지 실무 (총 100문항) 01장. 자금세탁 위험과 방법 (20문항) - 01절. 자금세탁 및 테러자금조달 행위의 유형 및 위험 분석 - 02절. 업권별(은행, 증권, 보험, 가상자산 등) 자금세탁 위험과 특성 - 03절. 새롭게 대두되는 금융 신기술 기반 자금세탁 위험 02장. 위험평가(RA) (10문항) - 01절. 위험기반접근법(RBA) 및 전사적 위험평가(EWE) 체계 - 02절. 금융정보분석원(FIU) 제도이행평가 및 검사 지적사례 03장. 고객확인의무(CDD/EDD) (30문항) - 01절. 고객확인제도의 개요 및 적용 대상·절차 - 02절. 기본 고객확인(CDD) 및 실제 소유자(Beneficial Owner) 확인 - 03절. 강화된 고객확인(EDD) 대상 및 위험별 조치 - 04절. CDD/EDD 관련 주요 지적사항 및 유권해석 실무 04장. 보고제도 (CTR / STR / 이상거래) (40문항) - 01절. 고액현금거래보고(CTR) 제도 및 정산·보고 실무 - 02절. 의심거래보고(STR) 절차, 거래모니터링 및 Rule 관리 - 03절. 의심거래 보고서 작성 실무 및 업권별 참고 유형 - 04절. CTR/STR 관련 지적사례, 유권해석 및 이상거래 탐지 [본문 일부] 86. 특금법상 고객확인의무 이행과 관련한 금융위원회의 주요 유권해석 내용으로 가장 올바르지 않은 것은? ① 대리인에 의해 거래가 이루어지는 경우 본인과 대리인 모두의 신원 정보를 확인해야 한다. ② 법인 거래 시 등기부등본, 인감증명서 등 신뢰할 수 있는 문서로 법인의 실체를 검증해야 한다. ③ 비대면 계좌 개설 시에도 법령이 정한 복수의 비대면 신원 확인 방식을 조합하여 이행해야 한다. ④ 신분증 위조 여부 확인을 위해 관계 기관의 신분증 진위확인 시스템을 활용하는 것이 권장된다. ⑤ 고객이 신원 정보 제출을 거부하더라도 영업점 직원의 개인적 친분이 있다면 고객확인을 생략하고 거래를 개설할 수 있다. 정답: ⑤ 해설: 고객확인은 법적 의무 사항이므로 개인적 친분 등을 이유로 생략할 수 없으며, 고객이 거부할 경우 거래 관계 수립을 거절해야 합니다. 87. 고객확인의무 미이행 시 거래 거절 및 계좌 해지 조치에 대한 법적 유권해석 기준 중 가장 올바른 것은? ① 고객이 신원 확인 및 실제소유자 정보 제출을 정당한 사유 없이 거부하는 경우 해당 거래를 거절해야 한다. ② 이미 개설된 거래 관계인 경우 정당한 정보 제공 거부 시 해당 금융거래 관계를 종료(해지)해야 한다. ③ 거래 거절 또는 해지 시 자금세탁 의심 정황이 있는 경우 의심거래보고 여부를 검토해야 한다. ④ 정보 제출 거부 고객에 대해 거래를 거절하지 않고 계속 거래를 제공할 경우 금융회사는 특금법 위반 제재를 받는다. ⑤ 상기 내용 전체가 올바른 유권해석 기준이다. 정답: ⑤ 해설: 고객확인 불가 시 거래 거절 및 관계 종료 조치가 필수적이며, 의심 정황 검토 및 미이행 시 금융회사 제재가 적용됩니다. 88. 특금법상 실제소유자 확인 관련 법적 쟁점 중 주권상장법인 및 공공기관에 대한 유권해석 내용으로 가장 올바르지 않은 것은? ① 국가 및 지방자치단체는 투명성이 확보된 것으로 보아 실제소유자 확인을 생략(간소화)할 수 있다. ② 자본시장법에 따른 주권상장법인은 공시 체계를 통해 소유구조가 공개되어 있으므로 실제소유자 확인 절차를 완화할 수 있다. ③ 주권상장법인의 경우에도 자금세탁 고위험 정황이 포착된 경우에는 강화된 실제소유자 확인을 수행해야 한다. ④ 비상장 법인은 위험도와 상관없이 무조건 실제소유자 확인이 완전히 면제된다. ⑤ 주권상장법인 자회사인 비상장 법인은 최상위 상장 법인의 정보 등을 확인하여 처리할 수 있다. 정답: ④ 해설: 비상장 법인은 소유구조의 익명성 위험이 상대적으로 높으므로 실제소유자 확인 의무가 엄격히 적용되며 면제되지 않습니다. 89. 고액현금거래보고(CTR) 대상 산정 시 현금의 범위 및 대체 거래에 대한 유권해석으로 가장 올바른 것은? ① 자기수표 발행 및 입금 거래는 현금의 직접 유통이 아니므로 CTR 보고 대상 현금에 포함되지 않는다. ② 계좌 간 이체 거래는 대체 거래이므로 CTR 산정 대상 현금에서 제외된다. ③ 현금으로 입금된 금액과 현금으로 출금된 금액은 1일 동안 각각 합산하여 1천만 원 이상 여부를 판단한다. ④ 동일인이 타인 명의 계좌에 대리 입금하더라도 실제 현금을 입금한 자를 기준으로 거래를 집계할 수 있다. ⑤ 상기 내용 전체가 올바른 유권해석 내용이다. 정답: ⑤ 해설: CTR 대상 현금은 수표, 이체 등을 제외한 순수 물리적 현금 유통 거래를 의미하며, 입/출금 별도 합산 및 실질 거래자 기준 집계가 적용됩니다.......(중략)

출처 : 해피레포트 자료실